前面幾篇文章，拉薩代理記賬公司金色彩財稅的小編已經(jīng)帶大家了解了企業(yè)所得稅季報的一些知識，現(xiàn)在我們來實際演示申報操作下吧。
1、登錄報稅的客戶端或電子稅局，輸入登錄密碼進行登錄。
2、進入“我要辦稅”的“稅費申報及繳納”
3、進入“企業(yè)所得稅申報”，根據(jù)企業(yè)類型選擇申報方式。（此處以“查賬征收企業(yè)”為例，即第1項業(yè)務(wù)功能）
4、選擇稅款所屬期：2021年第1季度，點擊“下一步”。
5、根據(jù)企業(yè)情況，填報相關(guān)主表（A類）和附表。
6、根據(jù)企業(yè)實際情況，填寫主表（A類）和附表。
主表：《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類）》（A200000）
附表:《固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表（附表二）》（A201020）
《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)所得稅分配表》（A202000）
刪除:原《免稅收入、減計收入、所得減免等優(yōu)惠明細(xì)表》（A201010）、原《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》（A201030）
當(dāng)然，不是每個表都必須有數(shù)據(jù)，有的就填寫，沒有的就空白保存提交即可。
8、在填寫完相關(guān)報表后，點擊“審核”。
9、審核完畢后，系統(tǒng)將出具申報回執(zhí)，此處“應(yīng)納稅額”將包含前期申請緩繳的部分。點擊“繳納稅款”，即可進行繳納。
10、最后繳納稅款，檢查下申報情況，狀態(tài)顯示完成即可。
是不是很簡單呢？
記?。∧阍诩径阮A(yù)報企業(yè)所得稅時候除了填寫納稅申報表，還需要報送你的企業(yè)財務(wù)報表。如您有關(guān)于拉薩代理記賬相關(guān)的問題，歡迎聯(lián)系我們。
相關(guān)文章
-
【西藏】【高原稅話】熱點問答第八十五期（小微企業(yè)減免企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策）
關(guān)于小微企業(yè)減免企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，小編在這給大家解答西藏稅務(wù)“12366納稅繳費熱線”今日咨詢量較大的熱點問題，一起來看看吧！ 問題： 小微企業(yè)減免企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策有哪些？ 答復(fù)： 根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于落實支持小型微利企業(yè)和個體工商戶發(fā)展所得稅優(yōu)惠政策有關(guān)事項的公告》（國家稅務(wù)總局公告2021年第8號 ）第一條第一項規(guī)定，對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按12.5%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。 …
-
企業(yè)發(fā)生的資產(chǎn)損失在企業(yè)所得稅稅前扣除是否需要備案？
問：資產(chǎn)損失稅前扣除需要備案嗎？ 答：根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅資產(chǎn)損失資料留存?zhèn)洳橛嘘P(guān)事項的公告》（國家稅務(wù)總局公告2018年第15號）第一條規(guī)定，企業(yè)向稅務(wù)機關(guān)申報扣除資產(chǎn)損失，僅需填報企業(yè)所得稅年度納稅申報表《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》，不再報送資產(chǎn)損失相關(guān)資料。相關(guān)資料由企業(yè)留存?zhèn)洳椤?第二條規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)完整保存資產(chǎn)損失相關(guān)資料，保證資料的真實性、合法性。
-
2021年企業(yè)所得稅稅率最新匯總
我們拉薩代理記賬的客戶中，經(jīng)常會咨詢我們企業(yè)所得稅稅率是多少，西藏金色彩財稅的小編好好整理了一下，大家來看看吧。 _ 稅率 政策依據(jù) 法定稅率 企業(yè)所得稅的稅率為25%。 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》 小型微利企業(yè)優(yōu)惠稅率 符合條件的小型微利企業(yè)，減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅。 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》 高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠稅率 國家需要重點扶持的高新技術(shù)企業(yè)，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》 國家鼓勵的重點集成電路設(shè)計企業(yè)和軟件企業(yè) 國家鼓勵的重點集成電路…
-
關(guān)于《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類）〉的公告》的解讀
按照2021年“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風(fēng)行動”有關(guān)要求，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及有關(guān)稅收政策，為進一步減輕企業(yè)辦稅負(fù)擔(dān)，提高企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表穩(wěn)定性，稅務(wù)總局發(fā)布《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類）〉的公告》（以下簡稱《公告》）?，F(xiàn)解讀如下： 一、有關(guān)背景 近年來，稅務(wù)總局積極落實黨中央、國務(wù)院決策部署，會同財政部等相關(guān)部門出臺了一系列企業(yè)所得稅政策。同時，稅務(wù)總局對《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類，2…
-
這個季度報稅時才發(fā)現(xiàn)上個季度的企業(yè)所得稅填錯了怎么辦?
上季度企業(yè)所得稅填錯并且在這季度才發(fā)現(xiàn)意味著已經(jīng)扣款了,需要到稅局前臺申請更正 拉薩的企業(yè)，填報錯了所得稅季報預(yù)繳納稅申報表填寫錯誤的處理方法有: 1、如果還在申報期范圍內(nèi)報錯的,且未清繳稅款的.可以在西藏電子稅務(wù)局重新申報。 2、過了申報期,發(fā)現(xiàn)有誤,且清繳稅款的,需要辦稅人員帶著身份證原件、蓋有公章的正確的企業(yè)所得稅申報表到稅局前臺申請申報更正。 如果是第二種情況，肯定是免不了要接受稅務(wù)局罰款的。拉薩每個稅務(wù)局執(zhí)行的罰款政策都不太一樣，如果是初犯，可能輕罰；如果有過多次罰款記錄，那一般都是頂…
-
企業(yè)新購進的設(shè)備價值500萬元以下的，允許一次性計入當(dāng)期成本費用嗎？
關(guān)于企業(yè)所得稅，小編在給大家解答“12366納稅繳費熱線”今日咨詢量較大的熱點問題，一起來看看吧?。。?納稅人： 企業(yè)新購進的設(shè)備價值500萬元以下的，允許一次性計入當(dāng)期成本費用嗎？ 西藏稅務(wù)： 根據(jù)《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于設(shè)備器具扣除有關(guān)企業(yè)所得稅政策的通知》（財稅〔2018〕54號）第一條的規(guī)定，企業(yè)在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設(shè)備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當(dāng)期成本費用在計算應(yīng)納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊；單位價值超過500萬元的，仍…
